Налоговая служба по Тверской области рассказала о контроле над юрлицами, чьи руководители и учредителями зарегистрировали еще множество подобных фирм.
Несмотря на то, что закон не ограничивает никого в учреждении нескольких ООО и управлении ими, налоговая предупреждает, что «массовый руководитель», «массовый учредитель» и «массовый адрес» - один из потенциальных факторов риска, к которому следует присмотреться при выборе контрагента.
В мае 2016 года Федеральной налоговой службой впервые были сформированы списки юридических лиц, в которых руководители выступают в качестве таковых более чем в пяти фирмах, а учредители - более чем в десяти. Проверив таких юрлиц, зарегистрированных в Тверской области, оказалось, что большинство не ведут никакой деятельности и не находятся по адресам, указанным в ЕГРЮЛ.
К 1 сентября этого года из 1570 организаций с «массовыми» руководителями 808 исключены из ЕГРЮЛ как недействующие. А из 1178 организаций с массовыми учредителями из ЕГРЮЛ как недействующие исключены 406. У еще 378 организаций оказались недостоверными сведения (о руководителе, учредителе, адресе).
Входящих в зоны риска налогоплательщиков налоговые органы теперь проверяют с помощью искусственного интеллекта. С 2015 года тех, кого будут проверять, выбирает программный комплекс АСК НДС-2, который использует 84 критерия риска: налоговая нагрузка, рентабельность, налоговая история за три года, долги, данные об учредителях, руководителях и т.д., что позволяет сформировать «портрет» добросовестности налогоплательщиков и распределить их по уровню риска (низкий, средний, высокий).
