Бизнес с использованием «фирм-однодневок» становится в Тверской области малоэффективным

Руководитель Управления Федеральной налоговой службы по Тверской области Владимир Полежаев встретился с представителем телерадиокомпании "Тверской проспект" и рассказал о работе тверских налоговых органов с «фирмами – однодневками».
О «фирмах-однодневках» слышали, наверное, многие. Через такие фирмы проводят, как правило, одну - две незаконные денежные операции, после чего сама фирма исчезает, а ее организаторы «заметают следы», скрываясь от проверяющих и пытаясь уйти от уплаты налогов.
Мы хорошо понимаем, что «однодневки» - это не только рассадник налоговой преступности, но и источник финансирования других преступных деяний, в том числе коррупции и международного терроризма. А потому выявление и пресечение деятельности таких фирм - призраков, а также фирм, занимающихся «обналичкой» денежных средств, и фирм, мигрирующих из одного региона в другой, так называемых «фирм-мигрантов», стало одним из приоритетных направлений в контрольной работе налоговых органов Тверской области.
В целях повышения эффективности данной работы налоговыми органами области разработан ряд важных документов. Это «Временный регламент действий налоговых органов Тверской области по противодействию созданию и функционированию «фирм-однодневок», по выявлению и анализу причин миграции налогоплательщиков – юридических лиц и по предотвращению ложной миграции», «План контрольных мероприятий по выявлению и пресечению действий «фирм-однодневок» и «Порядок работы с контрольными сообщениями налоговых органов Тверской области». Кроме того, по ряду важных направлений налогового администрирования проводится совместная работа с правоохранительными органами.
Так, по результатам совместного с правоохранительными органами совещания  в апреле т.г. создана объединенная рабочая группа по пресечению регистрации «фирм-однодневок».
Налоговыми органами области сформирован список из 93 физических лиц, сдающих документы на государственную регистрацию не лично, а по доверенности (курьерами). При этом в Управлению по налоговым преступлениям переданы для дальнейшего рассмотрения материалы по трем таким заявителям, а в прокуратуру Тверской области - материалы на нотариуса, неоднократно заверявшего подписи заявителя по утраченному паспорту.
В ходе контрольных мероприятий пресечена деятельность ряда «фирм-мигрантов», созданных путем реорганизации «фирм-однодневок», мигрировавших в Тверскую область из других регионов, в частности, из города Москвы. Обороты этих фирм составляли свыше 10 млрд рублей. В результате контрольных мероприятий были выявлены контрагенты «фирм-однодневок», в отношении которых направлено 8 сообщений в налоговые органы города Москвы о фактах незаконной минимизации налоговых платежей.
Совместно с органами ФСБ за последние два года выявлен ряд организаций, занимавшихся обналичиванием денежных средств. По результатам проведенных в отношении таких фирм мероприятий в бюджет поступило свыше 7 млн рублей, а по материалам одной из проверок, переданным в правоохранительные органы, возбуждено уголовное дело и гражданин, который осуществлял «обналичку», приговорен к 2,5 годам лишения свободы.
Налоговыми органами области составлен и периодически обновляется список адресов «массовой» регистрации юридических лиц. На сегодня в этот список включено 1430 юридических лиц по 70 адресам. Составлен список учредителей и руководителей юридических лиц, выступающих в данном качестве в 10-ти и более юридических лицах. В такой список вошло 95 физических лиц по 1120 организациям. В налоговых органах  имеются также списки юридических лиц, учредителями или руководителями которых являются лица, зарегистрированные на территории других субъектов РФ. Данные списки включает 438 физических лиц. Ведется адресная работа с контрагентами «фирм-однодневок». При этом кто-то, побывав на заседаниях созданных при налоговых органах комиссий по рассмотрению налоговых рисков, сам уточняет свои налоговые обязательства (за 9 месяцев т.г., к примеру, налогоплательщиками области уточнено расчетов почти на 330 млн руб. и заявлено к уплате в бюджет налога на прибыль около 15 млн. руб.). Ну, а у тех, кто продолжает заниматься бизнесом в зонах налогового риска, допущенные нарушения непременно будут выявлены в ходе выездной налоговой проверки.
Не остаются без внимания и недействующие организации, их исключают из Госреестра по решению регистрирующего органа. За 9 месяцев текущего года, к примеру, рассмотрены документы по 303 таким организациям.
Обобщая сказанное, можно отметить, что целенаправленная и наступательная работа налоговых и правоохранительных органов Тверской области уже сегодня приводит к тому, что бизнес с использованием «фирм-однодневок», «обнальных» и иных подобных фирм стал в нашем регионе крайне дорогим, рискованным и малоэффективным. Цель тверских налоговиков - сделать этот процесс и вовсе нерентабельным.